ŞÜPHELİ İŞLEMLERİ İZLEME VE BİLDİRME

Şüpheli işlemleri izleme faaliyeti için kullanılabilecek raporlar:

1. Ülkenin bildirim eşik değerinin üzerinde günlük nakit aktivitesi
2. Ülkenin bildirim eşik değerinin hemen altında günlük nakit aktivitesi
3. Olası parçalanmaları tespit etmek için belirli bir zaman içinde biriktirilen nakit aktivitesi
4. EFT raporları-kayıtları (tutar ve coğrafi) faktörleri kullanan filtrelerle
5. Karşılıksız çek yazma-tahsil edilmeyen fonların çekilmesi (önemli borç-kredi akışları)
6. Önemli değişiklik raporları

İşlemler ay içerisindeki toplamlara-bakiyelere göre de izlenmelidir.

Bildirim (ŞİB) Prosedürleri:

1. Potansiyel şüpheli faaliyetlerin belirlenmesi prosedürleri
2. Her olağan dışı faaliyet vakasının resmi olarak değerlendirilmesi
3. Yetkili resmi makama gönderilmiş veya gönderilmemiş Şüpheli Faaliyet Bildirim kararının dokümantasyonu,
4. Üst düzey yönetim veya YK şüpheli faaliyet bildirimleri hakkında periyodik olarak bilgilendirme prosedürleri
5. Şüpheli faaliyet hakkında çalışanların eğitimi.

NOTLAR:

• ŞİB ve faaliyeti gerekli gören birçok ülkede, bildirim yapıldığı hakkında bildirim yapan kişiye ifşa edilesi yasaklanmıştır.
• Birçok yasada ayni zamanda bildirimi yapan kuruluşu ve çalışanları için hukuki yükümlülük konusunda dokunulmazlık sunulmaktadır.
• İyi kayıt tutma prosedürleri, bildirimin düzenleyici veya hukuk gerekliliklerinin yönetilmesi için anahtardır (çok önemlidir).

ŞÜPHELİ FAALİYETLER: KIRMIZI BAYRAKLAR

A. Genel Göstergeler:

• Müşteri profiline ilişkin göstergeler
• İşlemlere ilişkin göstergeler

B. Sektörel Şüpheli işlem göstergeleri

Kırmızı Bayrak Kategorileri:

1. Müşterinin Davranışı
2. Müşteri Kimlik Koşulları
3. Nakit İşlemler
4. Nakit Dışı Mevduatlar
5. Elektronik Transfer İşlemleri
6. Kiralık Kasa Faaliyetleri
7. Kredi İşlemleri
8. Ticar Hesap Faaliyeti
9. Ticaret Finansmanı İşlemleri
10. Yatırım Faaliyeti

Not: SGA-TF ile ilgili başka kategoriler de bulunmaktadır.

Son Söz:

• İzleme, yazılım kullanmak ve veri analizi yaparak gerçekleştirilir: ŞİB yapılır.
• SGA Risk yönetimi, izleme ve kontrol süreç ve sistemleri ile takip edilir.
• İyi kayıt tutma prosedürleri. Şüpheli işlem buldum ve düzgün olarak kayıt altına aldım demek için !!!!
• YK aylık ŞİB hakkında bilgi sunulur
• Emniyet görevlilerine ŞİB verilmez. ŞİB yetkili makama iletilir (MİB).
• İşlemi red etsek bile; ŞİB yükümlülüğümüz devam eder.